Autorização por país para faturas
As faturas para os Países Baixos são emitidas assim que o STRYK tiver autorizado o teu hotel para os Países Baixos. O país vem de Configurações → Hotel → «País»; o país do hotel, do emitente e da contabilidade têm de coincidir.
Taxas hoteleiras e rubrieken
O STRYK atribui cada linha lançada a uma rubriek de acordo com a sua taxa de imposto. Desde 1 de janeiro de 2026, o alojamento (logies) fica na rubriek 1a a 21%; o pequeno-almoço e a alimentação ficam na 1b a 9%. Acorde com o seu consultor fiscal o tratamento de pacotes e casos especiais.
A toeristenbelasting (taxa turística) não é volume de negócios e não aparece nas rubrieken. Para Amesterdão, o STRYK disponibiliza um modelo municipal (12,5% do preço da dormida sem IVA e sem pequeno-almoço). A liquidação é feita junto do seu município (gemeente).
| Rubriek | Conteúdo num hotel |
|---|---|
| 1a | Operações à taxa normal (21%), p. ex. alojamento |
| 1b | Operações à taxa reduzida (9%), p. ex. pequeno-almoço e alimentação |
| 1e | Operações a 0% ou não tributáveis nos Países Baixos (apenas volume de negócios) |
| 2a | Serviços recebidos em que o IVA é devido por si (nacionais) |
| 4a / 4b | Serviços recebidos de países fora da UE / de países da UE, p. ex. a comissão de uma plataforma de reservas de outro país da UE |
| 5a-5g | IVA devido, IVA dedutível, subtotal e montante a pagar ou a recuperar. O STRYK não aplica as rubrieken 5d a 5f. |
Exemplo: Hotel Nordlicht Amsterdam
Criar, calcular e aprovar o período
Para os Países Baixos, o STRYK não cria períodos automaticamente.
Preparar o período
- 01Criar o período
Contabilidade → Impostos → IVAAbre o menu ⋯ acima de «Prazos» e escolhe «Criar período». Em «Período de arquivamento», seleciona «Trimestralmente», o ano e o trimestre, tal como no teu perfil de declaração junto da Belastingdienst.
O período aparece em «Prazos» com o estado «Por calcular». - 02Calcular
Abre o período e clica em «Calcular».
O estado é «Por verificar» e «Valores para a sua declaração» mostra as rubrieken. - 03Resolver pontos em aberto
Em «A resolver antes da aprovação», o STRYK lista os documentos com informação em falta, por exemplo o país do fornecedor numa fatura com autoliquidação. Completa-os e calcule novamente.
Não resta nenhum ponto bloqueante. - 04Verificar e aprovar
Compara os valores com as suas receitas e clica em «Verificar e aprovar». Quando aprovam duas pessoas, a primeira clica em «Concluir revisão» e a segunda em «Aprovar».
O estado é «Por submeter».
Submeter e registar a btw-aangifte
A declaração e o pagamento vencem no fim do mês seguinte ao período.
Submeter e registar
- 01Transferir o resumo
Clica em «Continuar para a submissão» e escolhe «Transferir como PDF» ou «Transferir como Excel».
O ficheiro mostra cada rubriek em euros inteiros, como em «A transferir». - 02Submeter à Belastingdienst
Transfira os valores em euros inteiros para a btw-aangifte no Mijn Belastingdienst Zakelijk ou envie o ficheiro ao seu consultor para submissão.
Tem a confirmação da Belastingdienst ou a nota do seu consultor. - 03Regista a apresentação
Clica em «Registar submissão». Em «Submetida por», escolhe «Submetida por mim» ou «Através do consultor fiscal», introduz a «Data da submissão» e, se disponíveis, «Referência (opcional)» e «Comprovativo (opcional)». Clica em «Guardar submissão».
O período mostra «Concluída» na lista de IVA. - 04Pagar e associar
Transfira o montante da rubriek 5g dentro do prazo. Em «Associar pagamento», seleciona o movimento bancário e clica em «Partida».
O pagamento mostra «Banco confirmado».
Ficheiro XAF e conservação
Para o seu consultor e para uma inspeção tributária, cria um ficheiro XAF em Contabilidade → Impostos → Consultor fiscal. Para hotéis nos Países Baixos, o formato predefinido é «XAF 4.0 (Países Baixos)». Clica em «Verificar conteúdo» e depois em «Transferir pacote».
No arquivo de auditoria, o STRYK aplica para os Países Baixos a base legal Art. 52 AWR com um prazo de conservação de 7 anos. Pede ao seu consultor que teste a primeira importação XAF.
