Configurar prazos e perfil de declaração
A declaração vence no dia 10 do mês seguinte, um mês mais tarde com prorrogação permanente do prazo; fins de semana e feriados nacionais adiam-na para o dia útil seguinte.
Registar prazos e prorrogação permanente
- 01Definir o período de declaração
Contabilidade → Impostos → PrazosAbre «Prazos» e escolhe «Configurar prazos». Introduz o «Período de arquivamento» («Mensalmente» ou «Trimestralmente») definido pela repartição de finanças, «Válido desde» e, em «Responsável», a pessoa que recebe os lembretes.
Em «Prazos fiscais» aparecem o seu período de declaração e a pessoa responsável e, por baixo, os períodos com prazo e estado. - 02Completar o perfil de declaração
Numa declaração, abre «Submeter» → «Comprovativo» → «Perfil de arquivamento» e verifica o «Número fiscal do hotel» (13 dígitos, sem separadores).
O perfil de declaração está guardado; só então é possível introduzir a prorrogação permanente do prazo. - 03Introduzir a prorrogação permanente do prazo
Se lhe tiver sido concedida, indica no bloco «Prorrogação permanente do prazo» a partir de quando se aplica. Quem declara mensalmente regista o pagamento antecipado especial (Sondervorauszahlung); aceite a sugestão do STRYK (um onze avos dos pagamentos antecipados do ano anterior) com «Aplicar sugestão».
Os prazos em «Prazos» passam um mês para a frente.
Calcular e verificar
Os montantes que não provêm da sua contabilidade são acrescentados no estado «Por verificar» com «Adicionar campo», por exemplo IVA indicado a mais numa fatura (campo 69). A «Justificação» é obrigatória e fica no histórico do período; a linha fica marcada como «Introduzido manualmente».
Os campos mostram a taxa com que lançou, não se está correta. A forma de repartir dormida, pequeno-almoço e pacotes deve ser combinada com o seu consultor fiscal.
Calcular e aprovar a declaração
- 01Abre o período
Contabilidade → Impostos → IVASeleciona o período em «Prazos» ou escolhe «Preparar declaração» em «Prazos». Se o estado for «Por calcular», clica em «Calcular».
A linha de valores mostra «Base tributável», «IVA liquidado», «IVA suportado» e «IVA a pagar»; o estado muda para «Por verificar». - 02Resolver documentos bloqueados
Se aparecer «A resolver antes da aprovação», usa «Mostrar documentos», abre cada um com «Abrir documento», completa a informação em falta e clica em «Recalcular».
O aviso desapareceu e a aprovação já não está bloqueada. - 03Verificar os campos
Compara os valores em «Campos oficiais do formulário» com o que espera: vendas por taxa, IVA suportado, comissões de portais estrangeiros.
Cada linha tem explicação; as correções têm a marca «Corrigido manualmente». - 04Verificar e aprovar
Com duas pessoas autorizadas, uma clica em «Concluir revisão» e a outra em «Aprovar»; se trabalhar sozinho, clica em «Verificar e aprovar».
O estado é «Por submeter». A partir de agora os campos já não podem ser alterados.
| Rubriek | Conteúdo | Típico num hotel |
|---|---|---|
| 81 | Vendas a 19% | Vendas que lançou a 19%, como pequeno-almoço, minibar ou pacotes de reuniões |
| 86 | Vendas a 7% | Vendas lançadas a 7%, como a dormida |
| 46/47 | Serviços de empresas da UE, imposto devido pelo hotel | Comissões de portais de reservas com sede na UE |
| 84/85 | Outros serviços em que o hotel deve o imposto | Comissões de portais com sede fora da UE |
| 66 | IVA suportado em faturas | Faturas de compra, como lavandaria, energia ou mercadorias |
| 83 | IVA restante a pagar ou reembolso | Resultado: IVA menos IVA suportado menos campo 39 |
Exemplo: Hotel Nordlicht Berlin
O Hotel Nordlicht Berlin, fictício, declara mensalmente e tem uma prorrogação permanente do prazo.
Cálculo: 4063,07 € + 7987,85 € − 5481,31 € = 6569,61 €.
Submeter e registar como concluída
Podes enviar diretamente do STRYK para o ELSTER assim que a ligação ao ELSTER estiver configurada com o seu certificado de organização e o envio direto estiver ativado para o teu hotel: no período, em «Submeter» → «Comprovativo» → «Enviar para o ELSTER».
A declaração anual é entregue por si ou pelo seu consultor fiscal; o STRYK não a transmite nem envia lembretes por e-mail.
Regista a apresentação
- 01Regista a apresentação
Submeta no Mein ELSTER ou entregue ao seu consultor fiscal o «Ficheiro para o seu consultor fiscal». Depois clica em «Registar submissão», escolhe em «Submetida por» «Submetida por mim» ou «Através do consultor fiscal», define a «Data da submissão» e carrega o comprovativo em «Comprovativo (opcional)».
Depois de «Guardar submissão», o período aparece como «Concluída», com data, canal e «Registado por». Os lembretes param.
Registar a declaração anual de IVA
- 01Encontrar a linha
Contabilidade → Impostos → PrazosEm «Prazos» aparece a linha «Declaração anual de IVA 2025», com prazo a 31 de julho se a entregar sem consultor fiscal; fins de semana e feriados adiam-no para o dia útil seguinte.
O estado é «Em aberto» e, depois do prazo, «Prazo ultrapassado». - 02Marcar como entregue
Clica em «Marcar como entregue» e indica a data e, se necessário, «Referência (opcional)» e «Nota (opcional)». Precisas do direito «Gerir contabilidade».
A linha mostra «Concluída» com «Entregue em …»; tudo fica registado. «Anular registo» volta a abri-la.
Pagar e associar o pagamento
O STRYK só associa um movimento bancário com exatamente o montante do IVA a pagar. Se a repartição de finanças debitar outro montante, combine a diferença com o seu consultor fiscal.
Pagar o IVA a pagar
- 01Preparar a transferência
Em «Transferência», clica em «Preparar SEPA». Verifica a «Data de execução», a «Autoridade fiscal», o «IBAN do destinatário», o «BIC do destinatário» e as «Informações de remessa» com o seu número fiscal.
O ficheiro SEPA foi descarregado; carrega-o no seu homebanking. - 02Associar o pagamento
Clica em «Verifique o banco», escolhe o débito ou a transferência em «Movimento bancário» e clica em «Partida».
O estado muda para «Banco confirmado» e por baixo aparece «Pago a …» com o montante.
Alterações posteriores e limites
Após a aprovação, os campos ficam fixos e o STRYK não cria declarações de substituição. Se e como corrigir deve ser combinado com o seu consultor fiscal; a declaração de substituição é submetida fora do STRYK.
