Autorisation par pays pour les factures
Les factures pour les Pays-Bas sont émises dès que STRYK a autorisé ton hôtel pour les Pays-Bas. Le pays provient de Paramètres → Hôtel → « Pays » ; les pays de l’hôtel, de l’émetteur et de la comptabilité doivent concorder.
Taux hôteliers et rubrieken
STRYK affecte chaque ligne comptabilisée à une rubriek selon son taux. Depuis le 1er janvier 2026, l’hébergement (logies) relève de la rubriek 1a à 21 % ; le petit-déjeuner et la restauration relèvent de la 1b à 9 %. Conviens du traitement des forfaits et des cas particuliers avec ton conseiller fiscal.
La toeristenbelasting (taxe de séjour) n’est pas du chiffre d’affaires et n’apparaît dans aucune rubriek. Pour Amsterdam, STRYK propose un modèle communal (12,5 % du prix de la nuitée hors TVA et petit-déjeuner). Tu la règles avec ta commune (gemeente).
| Rubriek | Contenu dans un hôtel |
|---|---|
| 1a | Opérations au taux normal (21 %), p. ex. hébergement |
| 1b | Opérations au taux réduit (9 %), p. ex. petit-déjeuner et restauration |
| 1e | Opérations à 0 % ou non imposables aux Pays-Bas (chiffre d’affaires uniquement) |
| 2a | Prestations reçues pour lesquelles tu es redevable de la TVA (national) |
| 4a / 4b | Prestations reçues de pays hors UE / de pays de l’UE, p. ex. la commission d’une plateforme de réservation établie dans un autre pays de l’UE |
| 5a-5g | TVA due, TVA déductible, sous-total et montant à payer ou à récupérer. STRYK n’applique pas les rubrieken 5d à 5f. |
Exemple : Hotel Nordlicht Amsterdam
Créer, calculer et valider la période
STRYK ne crée pas automatiquement les périodes pour les Pays-Bas.
Préparer la période
- 01Créer la période
Comptabilité → Impôts → TVAOuvre le menu ⋯ au-dessus de « Échéances » et choisis « Créer une période ». Pour « Période de dépôt », sélectionne « Trimestriel », puis l’année et le trimestre, comme dans ton profil de déclaration auprès de la Belastingdienst.
La période apparaît dans « Échéances » avec le statut « À calculer ». - 02Calculer
Ouvre la période et clique sur « Calculer ».
Le statut est « À vérifier » et « Valeurs pour ton déclaration » affiche les rubrieken. - 03Régler les points ouverts
Sous « À régler avant validation », STRYK liste les pièces auxquelles il manque des informations, par exemple le pays du fournisseur sur une facture en autoliquidation. Complète-les et recalcule.
Il ne reste aucun point bloquant. - 04Vérifier et valider
Compare les montants avec tes recettes et clique sur « Vérifier et valider ». Lorsque deux personnes valident, la première clique sur « Revue complète » et la seconde sur « Approuver ».
Le statut est « À déposer ».
Déposer et enregistrer la btw-aangifte
La déclaration et le paiement sont dus à la fin du mois qui suit la période.
Déposer et enregistrer
- 01Télécharger la synthèse
Clique sur « Continuer vers le dépôt » et choisis « Télécharger en PDF » ou « Télécharger en Excel ».
Le fichier présente chaque rubriek en euros entiers, comme sous « À reporter ». - 02Déposer auprès de la Belastingdienst
Reporte les montants en euros entiers dans la btw-aangifte de Mijn Belastingdienst Zakelijk, ou envoie le fichier à ton conseiller pour le dépôt.
Tu disposes de la confirmation de la Belastingdienst ou de la notification de ton conseiller. - 03Enregistrer le dépôt
Clique sur « Enregistrer le dépôt ». Sous « Déposée par », choisis « Déposée moi-même » ou « Par le conseiller fiscal », saisis la « Date de dépôt » et, le cas échéant, « Référence (facultatif) » et « Confirmation (facultatif) ». Clique sur « Enregistrer le dépôt ».
La période affiche « Terminée » dans la liste TVA. - 04Payer et rapprocher
Vire le montant de la rubriek 5g avant l’échéance. Sous « Rapprocher le paiement », sélectionne le mouvement bancaire et clique sur « Correspondance ».
Le paiement affiche « Banque confirmée ».
Fichier XAF et conservation
Pour ton conseiller et pour un contrôle fiscal, crée un fichier XAF sous Comptabilité → Impôts → Expert-comptable. Pour les hôtels aux Pays-Bas, « XAF 4.0 (Pays-Bas) » est le format par défaut. Clique sur « Vérifier le contenu », puis sur « Télécharger le dossier ».
Dans l’archive de contrôle, STRYK applique pour les Pays-Bas la base légale Art. 52 AWR avec une durée de conservation de 7 ans. Fais tester le premier import XAF par ton conseiller.
