Uvoľnenie krajiny pre faktúry
Faktúry pre Holandsko vystavíš, len čo STRYK uvoľní tvoj hotel pre Holandsko. Krajina sa preberá z Nastavenia → Hotel → „Krajina“; krajina hotela, vystaviteľa a účtovníctva sa musí zhodovať.
Hotelové sadzby a rubriky (rubrieken)
STRYK priradí každý zaúčtovaný riadok k rubrike podľa jeho daňovej sadzby. Od 1. januára 2026 patrí ubytovanie (logies) do rubriky 1a s 21 %, raňajky a jedlo do 1b s 9 %. Zaobchádzanie s balíkmi a osobitnými prípadmi dohodniš so svojím daňovým poradcom.
Toeristenbelasting (turistická daň) nie je obratom a neobjavuje sa v žiadnej rubrike. Pre Amsterdam ponúka STRYK obecnú šablónu (12,5 % z ceny za noc bez DPH a raňajok). Vyúčtovávaš ju so svojou obcou.
| Rubrika | Obsah v hoteli |
|---|---|
| 1a | Plnenia so základnou sadzbou (21 %), napr. ubytovanie |
| 1b | Plnenia so zníženou sadzbou (9 %), napr. raňajky a jedlo |
| 1e | Plnenia s 0 % alebo nepodliehajúce dani v Holandsku (len obrat) |
| 2a | Prijaté služby, pri ktorých daň odvádzaš ty (tuzemsko) |
| 4a / 4b | Prijaté služby z krajín mimo EÚ / z krajín EÚ, napr. provízia rezervačnej platformy z inej krajiny EÚ |
| 5a-5g | Daň na výstupe, daň na vstupe, medzisúčet a suma na úhradu alebo na vrátenie. Rubriky 5d až 5f STRYK nepoužíva. |
Príklad: Hotel Nordlicht Amsterdam
Vytvorenie, výpočet a schválenie obdobia
Pre Holandsko STRYK obdobia nevytvára automaticky.
Príprava obdobia
- 01Vytvorenie obdobia
Účtovníctvo → Dane → DPHOtvor ponuku ⋯ nad „Termíny“ a zvoľ „Vytvor obdobie“. Pri „Obdobie podávania“ vyber „Štvrťročne“, rok a štvrťrok podľa svojho profilu podávania na Belastingdienst.
Obdobie sa zobrazí v časti „Termíny“ so stavom „Na výpočet“. - 02Výpočet
Otvor obdobie a klikniš na „Vypočítaj“.
Stav je „Na kontrolu“ a „Hodnoty pre tvoje priznanie“ zobrazujú rubriky. - 03Vyriešenie otvorených bodov
V časti „Vyriešiť pred schválením“ STRYK uvádza doklady s chýbajúcimi údajmi, napríklad krajinu dodávateľa pri faktúre s prenesením daňovej povinnosti. Doplň ich a vypočítaj znova.
Nezostávajú žiadne blokujúce body. - 04Kontrola a schválenie
Porovnaj hodnoty so svojimi tržbami a klikniš na „Skontrolovať a schváliť“. Ak schvaľujú dve osoby, prvá klikne na „Dokončiť kontrolu“ a druhá na „Schváliť“.
Stav je „Na podanie“.
Podanie a zaznamenanie btw-aangifte
Priznanie aj platba sú splatné na konci mesiaca nasledujúceho po období.
Podanie a zaznamenanie
- 01Stiahnutie prehľadu
Klikniš na „Pokračovať na podanie“ a zvoľ „Stiahnuť ako PDF“ alebo „Stiahnuť ako Excel“.
Súbor zobrazuje každú rubriku v celých eurách, rovnako ako v stĺpci „Na prenesenie“. - 02Podanie na Belastingdienst
Preneste hodnoty v celých eurách do btw-aangifte v Mijn Belastingdienst Zakelijk alebo súbor pošliš na podanie svojmu poradcovi.
Máš potvrdenie od Belastingdienst alebo správu od svojho poradcu. - 03Zaznamenaj podanie
Klikniš na „Zaznamenať podanie“. Pri „Podal(a)“ zvoľ „Podané osobne“ alebo „Cez daňového poradcu“, zadaj „Dátum podania“ a prípadne „Referencia (nepovinné)“ a „Potvrdenie (nepovinné)“. Klikniš na „Uložiť podanie“.
Obdobie je v zozname DPH v stave „Hotovo“. - 04Platba a priradenie
Uhraďte sumu z rubriky 5g do konca lehoty. V časti „Priradiť platbu“ vyber bankový pohyb a klikniš na „Zhoda“.
Platba je v stave „Banka potvrdila“.
Súbor XAF a archivácia
Pre svojho poradcu a pre daňovú kontrolu vytvor súbor XAF v časti Účtovníctvo → Dane → Daňový poradca. Pre hotely v Holandsku je predvoleným formátom „XAF 4.0 (Holandsko)“. Klikniš na „Skontrolovať obsah“ a potom na „Stiahnuť balík“.
V archíve na kontroly používa STRYK pre Holandsko právny základ Art. 52 AWR s dobou archivácie 7 rokov. Nechaj svojho poradcu otestovať prvý import XAF.
