Nastavenie lehôt a profilu podania
Priznanie je splatné 10. dňa nasledujúceho mesiaca, s trvalým predĺžením lehoty o mesiac neskôr; víkendy a celoštátne sviatky posúvajú lehotu na nasledujúci pracovný deň.
Uloženie lehôt a trvalého predĺženia lehoty
- 01Určenie obdobia podávania
Účtovníctvo → Dane → LehotyOtvor „Lehoty“ a zvoľ „Nastaviť lehoty“. Zadaj „Obdobie podávania“ („Mesačne“ alebo „Štvrťročne“) podľa daňového úradu, k tomu „Platí od“ a pod „Zodpovedná osoba“ osobu, ktorá dostáva pripomienky.
Pod „Daňové lehoty“ je uvedené tvoje obdobie podávania a zodpovedná osoba, pod nimi obdobia s lehotou a stavom. - 02Doplnenie profilu podania
V priznaní otvor „Podanie“ → „Doklad“ → „Profil podania“ a skontroluj „Daňové číslo hotela“ (13 číslic bez oddeľovačov).
Profil podania je uložený; až potom možno zadať trvalé predĺženie lehoty. - 03Zadanie trvalého predĺženia lehoty
Ak ti bolo udelené, zadaj v bloku „Trvalé predĺženie lehoty“, odkedy platí. Mesační platitelia zadávajú mimoriadny preddavok (Sondervorauszahlung); návrh STRYK (jedna jedenástina preddavkov za minulý rok) prevezmeš tlačidlom „Prevziať návrh“.
Lehoty pod „Lehoty“ sa posunú o mesiac neskôr.
Výpočet a kontrola
Sumy, ktoré nepochádzajú z tvojho účtovníctva, doplníš v stave „Na kontrolu“ tlačidlom „Doplniť riadok“, napríklad daň uvedenú na faktúre vo vyššej sume (pole 69). „Odôvodnenie“ je povinné a zostáva v histórii obdobia; riadok je označený „Zadané ručne“.
Polia ukazujú, s akou sadzbou si účtovali, nie či je správna. Ako rozdeliť ubytovanie, raňajky a balíky, by si mali dohodnúť so svojím daňovým poradcom.
Výpočet a schválenie priznania
- 01Otvor obdobie
Účtovníctvo → Dane → DPHVyber obdobie pod „Termíny“ alebo pod „Lehoty“ tlačidlom „Pripraviť priznanie“. Ak je stav „Na výpočet“, klikniš na „Vypočítaj“.
Riadok s číslami ukazuje „Zdaniteľný základ“, „DPH na výstupe“, „DPH na vstupe“ a „Splatná DPH“; stav sa zmení na „Na kontrolu“. - 02Vyriešenie blokovaných dokladov
Ak sa zobrazí „Vyriešiť pred schválením“, otvor cez „Zobraziť doklady“ každý doklad tlačidlom „Otvoriť doklad“, doplň chýbajúci údaj a klikniš na „Prepočítať“.
Upozornenie zmizlo a schválenie už nie je zablokované. - 03Kontrola polí formulára
Porovnaj hodnoty pod „Oficiálne polia formulára“ s tým, čo očakávaš: tržby podľa sadzby, DPH na vstupe, provízie zahraničných portálov.
Každý riadok sa dá vysvetliť; opravy sú označené „Ručne opravené“. - 04Kontrola a schválenie
Pri dvoch oprávnených osobách klikne jedna na „Dokončiť kontrolu“ a druhá na „Schváliť“; ak si sami, klikneš na „Skontrolovať a schváliť“.
Stav je „Na podanie“. Odteraz sa polia formulára nedajú meniť.
| Rubrika | Obsah | Typicky v hoteli |
|---|---|---|
| 81 | Tržby so sadzbou 19 % | Tržby, ktoré si zaúčtovali so sadzbou 19 %, napríklad raňajky, minibar alebo konferenčné balíky |
| 86 | Tržby so sadzbou 7 % | Tržby zaúčtované so sadzbou 7 %, napríklad ubytovanie |
| 46/47 | Plnenia od podnikov z EÚ, daň dlhuje hotel | Provízie rezervačných portálov so sídlom v EÚ |
| 84/85 | Iné plnenia, pri ktorých daň dlhuje hotel | Provízie portálov so sídlom mimo EÚ |
| 66 | DPH na vstupe z faktúr | Prijaté faktúry, napríklad za práčovňu, energie alebo tovar |
| 83 | Zostávajúca daň na úhradu alebo vrátenie | Výsledok: DPH mínus DPH na vstupe mínus pole 39 |
Príklad: Hotel Nordlicht Berlin
Fiktívny Hotel Nordlicht Berlin podáva mesačne a má trvalé predĺženie lehoty.
Výpočet: 4 063,07 € + 7 987,85 € − 5 481,31 € = 6 569,61 €.
Podanie a záznam o vybavení
Priamo zo STRYK do ELSTER môžeš odosielať, len čo je nastavené pripojenie k ELSTER s tvojím organizačným certifikátom a pre tvoj hotel je povolené priame podávanie: v období pod „Podanie“ → „Doklad“ → „Odoslať do ELSTER“.
Ročné priznanie podávaš ty alebo tvoj daňový poradca; STRYK ho neodosiela a nepripomína ho e-mailom.
Zaznamenaj podanie
- 01Zaznamenaj podanie
Podaj priznanie v Mein ELSTER alebo daj daňovému poradcovi „Odovzdávací súbor pre daňového poradcu“. Potom klikniš na „Zaznamenať podanie“, pri „Podal(a)“ zvoľ „Podané osobne“ alebo „Cez daňového poradcu“, nastav „Dátum podania“ a nahraj potvrdenie pod „Potvrdenie (nepovinné)“.
Po „Uložiť podanie“ má obdobie stav „Hotovo“ s dátumom, spôsobom podania a údajom „Zaznamenal(a)“. Pripomienky sa končia.
Zaznamenať ročné priznanie k DPH
- 01Nájdiš riadok
Účtovníctvo → Dane → LehotyPod „Lehoty“ je riadok „Ročné priznanie k DPH 2025“ s lehotou 31. júla pri podaní bez daňového poradcu; víkend alebo sviatok ju posúva na nasledujúci pracovný deň.
Stav je „Otvorené“, po uplynutí lehoty „Lehota uplynula“. - 02Zaznamenať ako podané
Klikniš na „Zaznamenať ako podané“ a zadaj dátum, prípadne „Referencia (nepovinné)“ a „Poznámka (nepovinné)“. Potrebuješ na to oprávnenie „Spravovať účtovníctvo“.
Riadok má stav „Vybavené“ s údajom „Podané dňa …“; všetko sa zaznamenáva do protokolu. „Zrušiť záznam“ ho znova otvorí.
Platba a priradenie platby
STRYK priradí len bankový pohyb s presne rovnakou sumou, akú má splatná DPH. Ak daňový úrad stiahne inú sumu, dohodniš rozdiel so svojím daňovým poradcom.
Úhrada splatnej DPH
- 01Príprava prevodu
Pod „Bankový prevod“ klikniš na „Priprav SEPA“. Skontroluj „Dátum vykonania“, „Daňový úrad“, „IBAN príjemcu“, „BIC príjemcu“ a „Informácie o prevode peňazí“ s tvojím daňovým číslom.
Súbor SEPA je stiahnutý; nahráš ho do svojho internetového bankovníctva. - 02Priradenie platby
Klikniš na „Skontrolovať banku“, pod „Bankový pohyb“ vyber inkaso alebo prevod a klikniš na „Zhoda“.
Stav sa zmení na „Banka potvrdila“ a pod ním je „Zaplatené …“ so sumou.
Dodatočné zmeny a obmedzenia
Po schválení sú polia formulára pevné a opravné priznanie STRYK nevytvára. Či a ako priznanie opraviť, by si mali dohodnúť so svojím daňovým poradcom; opravné priznanie sa podáva mimo STRYK.
