Odblokowanie kraju dla faktur
Faktury dla Holandii wystawisz, gdy STRYK odblokuje Twój hotel dla Holandii. Kraj pochodzi z Ustawienia → Hotel → „Kraj”; kraj hotelu, wystawcy i księgowości musi być taki sam.
Stawki hotelowe i rubryki (rubrieken)
STRYK przypisuje każdą zaksięgowaną pozycję do rubryki według stawki podatku. Od 1 stycznia 2026 r. nocleg (logies) trafia do rubryki 1a ze stawką 21%, a śniadanie i jedzenie do 1b ze stawką 9%. Sposób rozliczania pakietów i przypadków szczególnych uzgodnij ze swoim doradcą podatkowym.
Toeristenbelasting (podatek turystyczny) nie jest obrotem i nie pojawia się w żadnej rubryce. Dla Amsterdamu STRYK oferuje szablon gminny (12,5% ceny noclegu bez VAT i śniadania). Rozliczasz go ze swoją gminą.
| Rubryka | Zawartość w hotelu |
|---|---|
| 1a | Sprzedaż według stawki podstawowej (21%), np. nocleg |
| 1b | Sprzedaż według stawki obniżonej (9%), np. śniadanie i jedzenie |
| 1e | Sprzedaż ze stawką 0% lub niepodlegająca opodatkowaniu w Holandii (tylko obrót) |
| 2a | Usługi nabyte przez Ciebie, od których to Ty rozliczasz VAT (w kraju) |
| 4a / 4b | Usługi nabyte przez Ciebie spoza UE / z krajów UE, np. prowizja platformy rezerwacyjnej z innego kraju UE |
| 5a-5g | VAT należny, VAT naliczony, suma częściowa oraz kwota do zapłaty lub zwrotu. Rubryk 5d-5f STRYK nie stosuje. |
Przykład: Hotel Nordlicht Amsterdam
Utworzenie, obliczenie i zatwierdzenie okresu
Dla Holandii STRYK nie tworzy okresów automatycznie.
Przygotowanie okresu
- 01Utworzenie okresu
Księgowość → Podatki → VATOtwórz menu ⋯ nad sekcją „Terminy” i wybierz „Utwórz okres”. W polu „Okres składania” wybierz „Kwartalnie”, a także rok i kwartał zgodnie z Twoim profilem rozliczeniowym w Belastingdienst.
Okres pojawia się w sekcji „Terminy” ze statusem „Do obliczenia”. - 02Obliczenie
Otwórz okres i kliknij „Oblicz”.
Status to „Do sprawdzenia”, a sekcja „Wartości do Twojej deklaracji” pokazuje rubryki. - 03Wyjaśnienie otwartych kwestii
W sekcji „Do wyjaśnienia przed zatwierdzeniem” STRYK wymienia dokumenty z brakującymi danymi, np. krajem dostawcy na fakturze z odwrotnym obciążeniem. Uzupełnij je i oblicz ponownie.
Nie ma już żadnych blokujących kwestii. - 04Sprawdzenie i zatwierdzenie
Porównaj wartości ze swoimi przychodami i kliknij „Sprawdź i zatwierdź”. Jeśli zatwierdzają dwie osoby, pierwsza klika „Zakończ przegląd”, a druga „Zatwierdź”.
Status to „Do złożenia”.
Złożenie i zapisanie btw-aangifte
Deklaracja i płatność są wymagalne na koniec miesiąca następującego po okresie.
Złożenie i zapisanie
- 01Pobranie zestawienia
Kliknij „Przejdź do złożenia” i wybierz „Pobierz jako PDF” lub „Pobierz jako Excel”.
Plik pokazuje każdą rubrykę w pełnych euro, tak jak w kolumnie „Do przeniesienia”. - 02Złożenie w Belastingdienst
Przenieś wartości w pełnych euro do btw-aangifte w Mijn Belastingdienst Zakelijk albo przekaż plik doradcy do złożenia.
Masz potwierdzenie z Belastingdienst lub informację od doradcy. - 03Odnotuj złożenie
Kliknij „Zapisz złożenie”. W polu „Złożył(a)” wybierz „Złożone samodzielnie” lub „Przez doradcę podatkowego”, wpisz „Data złożenia” oraz, jeśli masz, „Odniesienie (opcjonalnie)” i „Potwierdzenie (opcjonalnie)”. Kliknij „Zapisz złożenie”.
Okres ma status „Gotowe” na liście VAT. - 04Płatność i dopasowanie
Przelej kwotę z rubryki 5g przed upływem terminu. W sekcji „Przypisz płatność” wybierz transakcję bankową i kliknij „Dopasowanie”.
Płatność ma status „Potwierdzone przez bank”.
Plik XAF i przechowywanie
Dla doradcy i na potrzeby kontroli podatkowej utwórz plik XAF w sekcji Księgowość → Podatki → Doradca podatkowy. Dla hoteli w Holandii domyślnym formatem jest „XAF 4.0 (Holandia)”. Kliknij „Sprawdź zawartość”, a potem „Pobierz pakiet”.
W archiwum kontrolnym STRYK stosuje dla Holandii podstawę prawną Art. 52 AWR z okresem przechowywania 7 lat. Poproś doradcę o przetestowanie pierwszego importu XAF.
