Nastavení lhůt a profilu podání
Přiznání je splatné 10. dne následujícího měsíce, s trvalým prodloužením lhůty o měsíc později; víkendy a celostátní svátky lhůtu posouvají na další pracovní den.
Uložení lhůt a trvalého prodloužení lhůty
- 01Určení období podání
Účetnictví → Daně → LhůtyOtevři „Lhůty“ a zvol „Nastavit lhůty“. Zadej „Doba podání“ („Měsíční“ nebo „Čtvrtletně“) podle finančního úřadu, k tomu „Platí od“ a pod „Odpovědná osoba“ osobu, která dostává připomínky.
Pod „Daňové lhůty“ je uvedeno tvoje období podání a odpovědná osoba, pod nimi období s lhůtou a stavem. - 02Doplnění profilu podání
V přiznání otevři „Podání“ → „Doklad“ → „Profil podání“ a zkontroluj „Daňové číslo hotelu“ (13 číslic bez oddělovačů).
Profil podání je uložen; teprve potom lze zadat trvalé prodloužení lhůty. - 03Zadání trvalého prodloužení lhůty
Pokud ti bylo uděleno, zadej v bloku „Trvalé prodloužení lhůty“, odkdy platí. Měsíční plátci zadávají mimořádnou zálohu (Sondervorauszahlung); návrh STRYK (jedna jedenáctina záloh za minulý rok) převezmeš tlačítkem „Převzít návrh“.
Lhůty pod „Lhůty“ se posunou o měsíc později.
Výpočet a kontrola
Částky, které nepocházejí z tvého účetnictví, doplníš ve stavu „Ke kontrole“ tlačítkem „Doplnit řádek“, například daň uvedenou na faktuře ve vyšší výši (pole 69). „Odůvodnění“ je povinné a zůstává v historii období; řádek je označen „Zadáno ručně“.
Pole ukazují, s jakou sazbou jsi účtovali, ne zda je správná. Jak rozdělit ubytování, snídani a balíčky, bys měli dohodnout se svým daňovým poradcem.
Výpočet a schválení přiznání
- 01Otevři období
Účetnictví → Daně → DPHVyber období pod „Termíny“ nebo pod „Lhůty“ tlačítkem „Připravit přiznání“. Pokud je stav „K výpočtu“, klikněte na „Vypočítej“.
Řádek s čísly ukazuje „Zdanitelný základ“, „DPH na výstupu“, „DPH na vstupu“ a „DPH splatná“; stav se změní na „Ke kontrole“. - 02Vyřešení blokovaných dokladů
Pokud se zobrazí „Vyřešit před schválením“, otevři přes „Zobrazit doklady“ každý doklad tlačítkem „Otevřít doklad“, doplň chybějící údaj a klikněte na „Přepočítat“.
Upozornění zmizelo a schválení už není zablokované. - 03Kontrola polí formuláře
Porovnej hodnoty pod „Oficiální pole formuláře“ s tím, co očekáváš: tržby podle sazby, DPH na vstupu, provize zahraničních portálů.
Každý řádek lze vysvětlit; opravy jsou označeny „Ručně opraveno“. - 04Kontrola a schválení
Při dvou oprávněných osobách klikne jedna na „Dokončit kontrolu“ a druhá na „Schválit“; pokud jsi sami, klikneš na „Zkontrolovat a schválit“.
Stav je „K podání“. Od této chvíle nelze pole formuláře měnit.
| Rubrika | Obsah | Typicky v hotelu |
|---|---|---|
| 81 | Tržby se sazbou 19 % | Tržby, které jsi zaúčtovali se sazbou 19 %, například snídaně, minibar nebo konferenční balíčky |
| 86 | Tržby se sazbou 7 % | Tržby zaúčtované se sazbou 7 %, například ubytování |
| 46/47 | Plnění od podniků z EU, daň dluží hotel | Provize rezervačních portálů se sídlem v EU |
| 84/85 | Jiná plnění, u nichž daň dluží hotel | Provize portálů se sídlem mimo EU |
| 66 | DPH na vstupu z faktur | Přijaté faktury, například za prádelnu, energie nebo zboží |
| 83 | Zbývající daň k úhradě nebo vratka | Výsledek: DPH minus DPH na vstupu minus pole 39 |
Příklad: Hotel Nordlicht Berlin
Fiktivní Hotel Nordlicht Berlin podává měsíčně a má trvalé prodloužení lhůty.
Výpočet: 4 063,07 € + 7 987,85 € − 5 481,31 € = 6 569,61 €.
Podání a záznam o vyřízení
Přímo ze STRYK do ELSTER můžeš odesílat, jakmile je nastaveno připojení k ELSTER s tvým organizačním certifikátem a pro tvůj hotel je povoleno přímé podávání: v období pod „Podání“ → „Doklad“ → „Odeslat do ELSTER“.
Roční přiznání podáváš ty nebo tvůj daňový poradce; STRYK ho neodesílá a nepřipomíná ho e-mailem.
Zaznamenej podání
- 01Zaznamenej podání
Podej přiznání v Mein ELSTER nebo dej daňovému poradci „Předávací soubor pro daňového poradce“. Poté klikněte na „Zaznamenat podání“, u „Podal(a)“ zvol „Podáno sám/sama“ nebo „Prostřednictvím daňového poradce“, nastav „Datum podání“ a nahrajte potvrzení pod „Potvrzení (nepovinné)“.
Po „Uložit podání“ má období stav „Hotovo“ s datem, způsobem podání a údajem „Zaznamenal(a)“. Připomínky končí.
Zaznamenat roční přiznání k DPH
- 01Najděte řádek
Účetnictví → Daně → LhůtyPod „Lhůty“ je řádek „Roční přiznání k DPH 2025“ se lhůtou 31. července při podání bez daňového poradce; víkend nebo svátek ji posouvá na další pracovní den.
Stav je „Otevřeno“, po uplynutí lhůty „Lhůta uplynula“. - 02Zaznamenat jako podané
Klikněte na „Zaznamenat jako podané“ a zadej datum, případně „Reference (nepovinné)“ a „Poznámka (nepovinné)“. Potřebuješ k tomu oprávnění „Spravovat účetnictví“.
Řádek má stav „Vyřízeno“ s údajem „Podáno dne …“; vše se zaznamenává do protokolu. „Zrušit záznam“ ho znovu otevře.
Platba a přiřazení platby
STRYK přiřadí jen bankovní pohyb s přesně stejnou částkou, jakou má splatná DPH. Pokud finanční úřad strhne jinou částku, dohodněte rozdíl se svým daňovým poradcem.
Úhrada splatné DPH
- 01Příprava převodu
Pod „Bankovní převod“ klikněte na „Připrav SEPA“. Zkontroluj „Datum provedení“, „Finanční úřad“, „IBAN příjemce“, „BIC příjemce“ a „Informace o převodu peněz“ s tvým daňovým číslem.
Soubor SEPA je stažený; nahraješ ho do svého internetového bankovnictví. - 02Přiřazení platby
Klikněte na „Zkontroluj banku“, pod „Bankovní pohyb“ vyber inkaso nebo převod a klikněte na „Shoda“.
Stav se změní na „Banka potvrdila“ a pod ním je „Zaplaceno …“ s částkou.
Dodatečné změny a omezení
Po schválení jsou pole formuláře pevná a opravné přiznání STRYK nevytváří. Zda a jak přiznání opravit, bys měli dohodnout se svým daňovým poradcem; opravné přiznání se podává mimo STRYK.
