Разрешение по държава за фактури
Фактури за Нидерландия се издават, след като STRYK е разрешил твоя хотел за Нидерландия. Държавата идва от Настройки → Хотел → „Държава“; държавата на хотела, на издателя и на счетоводството трябва да съвпадат.
Ставки за хотели и rubrieken
STRYK причислява всеки осчетоводен ред към rubriek според данъчната му ставка. От 1 януари 2026 г. нощувката (logies) е в rubriek 1a с 21 %; закуската и храната са в 1b с 9 %. Съгласувайте третирането на пакети и специални случаи с твоя данъчен консултант.
Toeristenbelasting (туристическият данък) не е оборот и не се появява в rubrieken. За Амстердам STRYK предлага общински шаблон (12,5 % от цената на нощувката без ДДС и закуска). Отчиташ го пред общината си.
| Rubriek | Съдържание при хотел |
|---|---|
| 1a | Доставки по стандартната ставка (21 %), напр. нощувки |
| 1b | Доставки по намалената ставка (9 %), напр. закуска и храна |
| 1e | Доставки с 0 % или необлагаеми в Нидерландия (само оборот) |
| 2a | Получени услуги, за които ти дължите ДДС (в страната) |
| 4a / 4b | Получени услуги от държави извън ЕС / от държави от ЕС, напр. комисионна на платформа за резервации от друга държава от ЕС |
| 5a-5g | Дължим ДДС, данъчен кредит, междинна сума и сумата за плащане или възстановяване. STRYK не прилага 5d до 5f. |
Пример: Hotel Nordlicht Amsterdam
Създаване, изчисляване и одобрение на периода
STRYK не създава автоматично периоди за Нидерландия.
Подготовка на периода
- 01Създай периода
Счетоводство → Данъци → ДДСОтвори менюто ⋯ над „Срокове“ и избери „Създай период“. В „Период на подаване“ избери „Тримесечно“, годината и тримесечието, както в профила ти за деклариране (Meldeprofil) при Belastingdienst.
Периодът се появява в „Срокове“ със статус „За изчисляване“. - 02Изчислете
Отвори периода и щракнете върху „Изчислете“.
Статусът е „За проверка“, а „Стойности за твоята декларация“ показва rubrieken. - 03Изясни отворените въпроси
В „За изясняване преди одобрение“ STRYK изброява документи с липсваща информация, например държавата на доставчика при фактура с обратно начисляване. Допълнете ги и изчислете отново.
Не остават блокиращи въпроси. - 04Провери и одобрете
Сравни стойностите с приходите си и щракнете върху „Проверка и одобрение“. Когато одобряват двама души, първият щраква върху „Завърши прегледа“, а вторият върху „Одобряване“.
Статусът е „За подаване“.
Подаване и отбелязване на btw-aangifte
Декларацията и плащането са дължими в края на месеца след периода.
Подаване и отбелязване
- 01Изтегли обобщението
Щракнете върху „Към подаването“ и избери „Изтегляне като PDF“ или „Изтегляне като Excel“.
Файлът показва всяка rubriek в цели евро, както в „За прехвърляне“. - 02Подайте в Belastingdienst
Прехвърлете стойностите в цели евро в btw-aangifte в Mijn Belastingdienst Zakelijk или изпратете файла на консултанта си за подаване.
Имаш потвърждение от Belastingdienst или бележка от консултанта си. - 03Отбележи подаването
Щракнете върху „Отбелязване на подаване“. В „Подадена от“ избери „Подадена лично“ или „Чрез данъчния консултант“, въведи „Дата на подаване“ и, ако имаш, „Референция (по избор)“ и „Потвърждение (по избор)“. Щракнете върху „Запазване на подаването“.
Периодът е със статус „Готово“ в списъка с ДДС. - 04Платете и съпоставете
Преведете сумата от 5g до срока. В „Свързване на плащане“ избери банковата транзакция и щракнете върху „Съвпадение“.
Плащането е със статус „Банката е потвърдена“.
XAF файл и съхранение
За твоя консултант и за данъчна проверка създай XAF файл в Счетоводство → Данъци → Данъчен консултант. За хотели в Нидерландия форматът по подразбиране е „XAF 4.0 (Нидерландия)“. Щракнете върху „Провери съдържанието“, след това върху „Изтегли пакета“.
В одитния архив STRYK използва за Нидерландия правното основание Art. 52 AWR със срок на съхранение 7 години. Помолете консултанта си да тества първия импорт на XAF.
