Impostare scadenze e profilo di dichiarazione
La dichiarazione scade il 10 del mese successivo, un mese dopo con la proroga permanente dei termini; fine settimana e festività nazionali la spostano al primo giorno lavorativo successivo.
Registrare scadenze e proroga permanente
- 01Stabilire il periodo di dichiarazione
Contabilità → Imposte → ScadenzeApri «Scadenze» e scegli «Imposta scadenze». Inserisci il «Periodo di deposito» («Mensile» o «Trimestrale») stabilito dall’ufficio delle imposte, «Valido dal» e, in «Responsabile», la persona che riceve i promemoria.
In «Scadenze fiscali» compaiono il tuo periodo di dichiarazione e la persona responsabile, seguiti dai periodi con scadenza e stato. - 02Completare il profilo di dichiarazione
In una dichiarazione apri «Presentare» → «Documentazione» → «Profilo di archiviazione» e controlla il «Codice fiscale dell'hotel» (13 cifre senza separatori).
Il profilo di dichiarazione è salvato; solo allora puoi inserire la proroga permanente dei termini. - 03Inserire la proroga permanente dei termini
Se ti è stata concessa, indica nel blocco «Proroga permanente dei termini» da quando vale. Chi dichiara ogni mese registra l’acconto speciale (Sondervorauszahlung); accetti la proposta di STRYK (un undicesimo degli acconti dell’anno precedente) con «Usa proposta».
Le scadenze in «Scadenze» si spostano di un mese in avanti.
Calcolare e verificare
Gli importi che non provengono dalla tua contabilità li aggiungi nello stato «Da verificare» con «Aggiungi rigo», per esempio l’IVA indicata in eccesso su una fattura (rigo 69). La «Motivazione» è obbligatoria e resta nella cronologia del periodo; la riga è contrassegnata come «Inserito manualmente».
I righi mostrano l’aliquota con cui hai registrato, non se è corretta. Come ripartire pernottamento, colazione e pacchetti va concordato con il tuo consulente fiscale.
Calcolare e approvare la dichiarazione
- 01Apri il periodo
Contabilità → Imposte → IVASeleziona il periodo in «Scadenze» oppure scegli «Prepara dichiarazione» in «Scadenze». Se lo stato è «Da calcolare», fai clic su «Calcola».
La riga dei valori mostra «Base imponibile», «IVA a valle», «IVA a monte» e «IVA dovuta»; lo stato passa a «Da verificare». - 02Chiarire i documenti bloccati
Se compare «Da chiarire prima dell’approvazione», usa «Mostra documenti», apri ogni documento con «Apri documento», aggiungi il dato mancante e fai clic su «Ricalcolare».
L’avviso è sparito e l’approvazione non è più bloccata. - 03Controllare i righi
Confronta i valori in «Campi del modulo ufficiale» con quanto ti aspetti: vendite per aliquota, IVA a monte, commissioni dei portali esteri.
Ogni riga è spiegabile; le correzioni sono contrassegnate come «Corretto manualmente». - 04Verificare e approvare
Con due persone autorizzate, una fa clic su «Completa revisione» e l’altra su «Approvare»; se lavori da solo, fai clic su «Verifica e approva».
Lo stato è «Da presentare». Da questo momento i righi non si possono più modificare.
| Rubriek | Contenuto | Tipico in hotel |
|---|---|---|
| 81 | Operazioni al 19% | Operazioni registrate al 19%, per esempio colazione, minibar o pacchetti convegno |
| 86 | Operazioni al 7% | Operazioni registrate al 7%, per esempio il pernottamento |
| 46/47 | Servizi di imprese dell’UE, imposta dovuta dall’hotel | Commissioni dei portali di prenotazione con sede nell’UE |
| 84/85 | Altri servizi per cui l’imposta è dovuta dall’hotel | Commissioni dei portali con sede fuori dall’UE |
| 66 | IVA a monte dalle fatture | Fatture di acquisto, per esempio lavanderia, energia o merci |
| 83 | IVA dovuta residua o rimborso | Risultato: IVA meno IVA a monte meno rigo 39 |
Esempio: Hotel Nordlicht Berlin
L’Hotel Nordlicht Berlin, di fantasia, dichiara ogni mese e ha una proroga permanente dei termini.
Calcolo: 4.063,07 € + 7.987,85 € − 5.481,31 € = 6.569,61 €.
Presentare e registrare come completata
Puoi inviare direttamente da STRYK a ELSTER non appena il collegamento ELSTER con il certificato d’organizzazione è configurato e l’invio diretto è abilitato per il tuo hotel: nel periodo, in «Presentare» → «Documentazione» → «Invia a ELSTER».
La dichiarazione annuale la presenti tu o il tuo consulente fiscale; STRYK non la trasmette e non invia promemoria via e-mail.
Registra la presentazione
- 01Registra la presentazione
Presenta la dichiarazione in Mein ELSTER oppure dai al consulente fiscale il «File da consegnare al consulente fiscale». Poi fai clic su «Registra presentazione», in «Presentata da» scegli «Presentata personalmente» o «Tramite il consulente fiscale», imposta la «Data di presentazione» e carica la conferma in «Conferma (facoltativa)».
Dopo «Salva presentazione» il periodo risulta «Completata», con data, canale e «Registrato da». I promemoria si fermano.
Registrare la dichiarazione IVA annuale
- 01Trova la riga
Contabilità → Imposte → ScadenzeIn «Scadenze» trovi la riga «Dichiarazione IVA annuale 2025», con scadenza il 31 luglio se la presenti senza consulente fiscale; fine settimana e festività la spostano al primo giorno lavorativo successivo.
Lo stato è «Aperta», dopo la scadenza «Scadenza superata». - 02Registra come presentata
Fai clic su «Registra come presentata» e inserisci la data e, se serve, «Riferimento (facoltativo)» e «Nota (facoltativa)». Ti serve il diritto «Gestisci contabilità».
La riga mostra «Completata» con «Presentata il …»; ogni passaggio viene registrato. «Annulla registrazione» la riapre.
Pagare e abbinare il pagamento
STRYK abbina solo un movimento bancario pari esattamente all’IVA dovuta. Se l’ufficio delle imposte addebita un importo diverso, concorda la differenza con il tuo consulente fiscale.
Pagare l’IVA dovuta
- 01Preparare il bonifico
In «Bonifico» fai clic su «Preparare la SEPA». Controlla «Data di esecuzione», «Autorità fiscale», «IBAN del destinatario», «BIC destinatario» e le «Informazioni sulla rimessa» con il tuo codice fiscale.
Il file SEPA è scaricato; lo carichi nel tuo home banking. - 02Abbinare il pagamento
Fai clic su «Controlla la banca», scegli l’addebito o il bonifico in «Movimento bancario» e fai clic su «Partita».
Lo stato passa a «Confermato dalla banca», seguito da «Pagato il …» con l’importo.
Modifiche successive e limiti
Dopo l’approvazione i righi sono fissi e STRYK non crea dichiarazioni rettificative. Se e come rettificare va concordato con il tuo consulente fiscale; la dichiarazione rettificativa si presenta al di fuori di STRYK.
