Odobrenje zemlje za račune
Račune za Nizozemsku izdaješ čim STRYK odobri tvoj hotel za Nizozemsku. Zemlja se preuzima iz Postavke → Hotel → „Država”; zemlja hotela, izdavatelja i računovodstva moraju se podudarati.
Hotelske stope i rubrike (rubrieken)
STRYK svaku knjiženu stavku raspoređuje u rubriku prema poreznoj stopi. Od 1. siječnja 2026. smještaj (logies) ide u rubriku 1a sa stopom od 21 %, a doručak i hrana u 1b sa stopom od 9 %. Postupanje s paketima i posebnim slučajevima dogovorite sa svojim poreznim savjetnikom.
Toeristenbelasting (turistička pristojba) nije promet i ne pojavljuje se ni u jednoj rubrici. Za Amsterdam STRYK nudi općinski predložak (12,5 % cijene noćenja bez PDV-a i doručka). Obračunavate je sa svojom općinom.
| Rubrika | Sadržaj u hotelu |
|---|---|
| 1a | Isporuke po općoj stopi (21 %), npr. smještaj |
| 1b | Isporuke po sniženoj stopi (9 %), npr. doručak i hrana |
| 1e | Isporuke po stopi od 0 % ili neoporezive u Nizozemskoj (samo promet) |
| 2a | Primljene usluge za koje ti dugujete PDV (tuzemno) |
| 4a / 4b | Primljene usluge iz zemalja izvan EU-a / iz zemalja EU-a, npr. provizija platforme za rezervacije iz druge zemlje EU-a |
| 5a-5g | Dugovani PDV, pretporez, međuzbroj i iznos za plaćanje ili povrat. STRYK ne primjenjuje rubrike 5d do 5f. |
Primjer: Hotel Nordlicht Amsterdam
Stvaranje, izračun i odobrenje razdoblja
Za Nizozemsku STRYK ne stvara razdoblja automatski.
Priprema razdoblja
- 01Stvaranje razdoblja
Računovodstvo → Porezi → PDVOtvori izbornik ⋯ iznad „Rokovi” i odaberi „Stvorite razdoblje”. Pod „Razdoblje podnošenja” odaberi „Tromjesečno” te godinu i tromjesečje, kako je navedeno u tvojem profilu podnošenja kod porezne uprave Belastingdienst.
Razdoblje se pojavljuje u odjeljku „Rokovi” sa statusom „Za izračun”. - 02Izračun
Otvori razdoblje i kliknite „Izračunaj”.
Status je „Za provjeru”, a „Vrijednosti za vašu prijavu” prikazuje rubrike. - 03Rješavanje otvorenih stavki
U odjeljku „Riješiti prije odobrenja” STRYK navodi dokumente s nedostajućim podacima, primjerice zemlju dobavljača na računu s prijenosom porezne obveze. Dopuni ih i ponovno izračunajte.
Nema više blokirajućih stavki. - 04Provjera i odobrenje
Usporedi vrijednosti sa svojim prihodima i kliknite „Provjeri i odobri”. Ako odobravaju dvije osobe, prva klikne „Dovrši pregled”, a druga „Odobriti”.
Status je „Za predaju”.
Predaja i bilježenje btw-aangifte
Prijava i plaćanje dospijevaju krajem mjeseca koji slijedi nakon razdoblja.
Predaja i bilježenje
- 01Preuzimanje pregleda
Kliknite „Dalje na predaju” i odaberi „Preuzmi kao PDF” ili „Preuzmi kao Excel”.
Datoteka prikazuje svaku rubriku u cijelim eurima, kao u stupcu „Za prijenos”. - 02Predaja poreznoj upravi Belastingdienst
Prenesi vrijednosti u cijelim eurima u btw-aangifte u Mijn Belastingdienst Zakelijk ili pošalji datoteku savjetniku na predaju.
Imaš potvrdu porezne uprave Belastingdienst ili obavijest svog savjetnika. - 03Evidentirajte predaju
Kliknite „Zabilježi predaju”. Pod „Predao” odaberi „Predao/la sam sam/a” ili „Putem poreznog savjetnika”, unesi „Datum predaje” i, ako postoje, „Referenca (neobavezno)” i „Potvrda (neobavezno)”. Kliknite „Spremi predaju”.
Razdoblje na popisu PDV-a ima status „Gotovo”. - 04Plaćanje i povezivanje
Uplatite iznos iz rubrike 5g do roka. U odjeljku „Poveži plaćanje” odaberi bankovnu transakciju i kliknite „Podudaranje”.
Plaćanje ima status „Banka potvrđena”.
Datoteka XAF i čuvanje
Za savjetnika i za porezni nadzor izradi datoteku XAF u odjeljku Računovodstvo → Porezi → Porezni savjetnik. Za hotele u Nizozemskoj zadani je format „XAF 4.0 (Nizozemska)”. Kliknite „Provjeri sadržaj”, a zatim „Preuzmi paket”.
U revizijskoj arhivi STRYK za Nizozemsku primjenjuje pravnu osnovu Art. 52 AWR s rokom čuvanja od 7 godina. Neka tvoj savjetnik testira prvi uvoz XAF-a.
