Habilitación por país para las facturas
Las facturas para los Países Bajos se emiten en cuanto STRYK ha habilitado su hotel para los Países Bajos. El país procede de Configuración → Hotel → «País»; el país del hotel, del emisor y de la contabilidad deben coincidir.
Tipos para hoteles y rubrieken
STRYK asigna cada línea contabilizada a una rubriek según su tipo impositivo. Desde el 1 de enero de 2026, el alojamiento (logies) va en la rubriek 1a al 21 %; el desayuno y la comida, en la 1b al 9 %. Acuerde con su asesor fiscal el tratamiento de paquetes y casos especiales.
La toeristenbelasting (impuesto turístico) no es volumen de negocio y no aparece en las rubrieken. Para Ámsterdam, STRYK ofrece una plantilla municipal (12,5 % del precio de la pernoctación sin IVA ni desayuno). La liquida con su municipio (gemeente).
| Rubriek | Contenido en un hotel |
|---|---|
| 1a | Operaciones al tipo general (21 %), p. ej. alojamiento |
| 1b | Operaciones al tipo reducido (9 %), p. ej. desayuno y comida |
| 1e | Operaciones al 0 % o no sujetas en los Países Bajos (solo volumen de negocio) |
| 2a | Servicios recibidos en los que tú debes el IVA (nacionales) |
| 4a / 4b | Servicios recibidos de países de fuera de la UE / de países de la UE, p. ej. la comisión de una plataforma de reservas de otro país de la UE |
| 5a-5g | IVA devengado, IVA soportado, subtotal e importe a pagar o a devolver. STRYK no aplica las rubrieken 5d a 5f. |
Ejemplo: Hotel Nordlicht Amsterdam
Crear, calcular y aprobar el periodo
Para los Países Bajos, STRYK no crea los periodos automáticamente.
Preparar el periodo
- 01Crear el periodo
Contabilidad → Impuestos → IVAAbre el menú ⋯ encima de «Vencimientos» y elige «Crear periodo». En «Periodo de presentación» selecciona «Trimestral», el año y el trimestre, tal como figura en su perfil de declaración ante la Belastingdienst.
El periodo aparece en «Vencimientos» con el estado «Por calcular». - 02Calcular
Abre el periodo y haz clic en «Calcular».
El estado es «Por revisar» y «Valores para su declaración» muestra las rubrieken. - 03Resolver los puntos pendientes
En «Por aclarar antes de la aprobación», STRYK enumera los documentos a los que les falta información, por ejemplo el país del proveedor en una factura con inversión del sujeto pasivo. Complételos y vuelva a calcular.
No queda ningún punto bloqueante. - 04Revisar y aprobar
Compara los importes con sus ingresos y haz clic en «Revisar y aprobar». Si aprueban dos personas, la primera hace clic en «Completar revisión» y la segunda en «Aprobar».
El estado es «Por presentar».
Presentar y registrar la btw-aangifte
La declaración y el pago vencen al final del mes siguiente al periodo.
Presentar y registrar
- 01Descargar el resumen
Haz clic en «Continuar a la presentación» y elige «Descargar como PDF» o «Descargar como Excel».
El archivo muestra cada rubriek en euros enteros, como en «A trasladar». - 02Presentar ante la Belastingdienst
Traslade los importes en euros enteros a la btw-aangifte en Mijn Belastingdienst Zakelijk, o envíe el archivo a su asesor para que la presente.
Tiene la confirmación de la Belastingdienst o el aviso de su asesor. - 03Registre la presentación
Haz clic en «Registrar presentación». En «Presentada por» elige «Presentada por mí» o «A través del asesor fiscal», introduce la «Fecha de presentación» y, si los tiene, «Referencia (opcional)» y «Justificante (opcional)». Haz clic en «Guardar presentación».
El periodo muestra «Hecha» en la lista de IVA. - 04Pagar y asignar
Transfiera el importe de la rubriek 5g dentro del plazo. En «Asignar pago», seleccione el movimiento bancario y haga clic en «Coincidencia».
El pago muestra «Banco confirmado».
Archivo XAF y conservación
Para tu asesor y para una inspección fiscal, crea un archivo XAF en Contabilidad → Impuestos → Asesor fiscal. Para hoteles en los Países Bajos, el formato predeterminado es «XAF 4.0 (Países Bajos)». Haz clic en «Revisar contenido» y después en «Descargar paquete».
En el archivo de auditoría, STRYK aplica para los Países Bajos la base legal Art. 52 AWR con un plazo de conservación de 7 años. Pide a tu asesor que pruebe la primera importación XAF.
