Configurar plazos y perfil de presentación
La declaración vence el día 10 del mes siguiente, un mes más tarde con prórroga permanente del plazo; los fines de semana y los festivos nacionales la trasladan al siguiente día hábil.
Registrar plazos y prórroga permanente
- 01Fijar el periodo de declaración
Contabilidad → Impuestos → PlazosAbre «Plazos» y elige «Configurar plazos». Indica el «Periodo de presentación» («Mensual» o «Trimestral») según la oficina tributaria, «Válido desde» y, en «Responsable», la persona que recibe los recordatorios.
En «Plazos fiscales» aparecen su periodo de declaración y la persona responsable y, debajo, los periodos con plazo y estado. - 02Completar el perfil de presentación
En una declaración, abre «Presentar» → «Justificante» → «Perfil de presentación» y compruebe el «Número de impuesto hotelero» (13 dígitos sin separadores).
El perfil de presentación está guardado; solo entonces puede indicar la prórroga permanente del plazo. - 03Indicar la prórroga permanente del plazo
Si se la han concedido, indique en el bloque «Prórroga permanente del plazo» desde cuándo se aplica. Si declara mensualmente, registre el pago anticipado especial (Sondervorauszahlung); acepte la propuesta de STRYK (una undécima parte de los pagos anticipados del año anterior) con «Aplicar propuesta».
Los plazos de «Plazos» se retrasan un mes.
Calcular y revisar
Los importes que no proceden de su contabilidad se añaden en el estado «Por revisar» con «Añadir casilla», por ejemplo un IVA indicado de más en una factura (casilla 69). El «Motivo» es obligatorio y queda en el historial del periodo; la línea se marca como «Introducido manualmente».
Las casillas muestran el tipo con el que ha registrado, no si es correcto. Cómo repartir pernoctación, desayuno y paquetes es algo que debe acordar con su asesor fiscal.
Calcular y aprobar la declaración
- 01Abre el periodo
Contabilidad → Impuestos → IVASelecciona el periodo en «Vencimientos» o elige «Preparar declaración» en «Plazos». Si el estado es «Por calcular», haz clic en «Calcular».
La fila de cifras muestra «Base imponible», «IVA repercutido», «IVA soportado» e «IVA a pagar»; el estado cambia a «Por revisar». - 02Aclarar documentos bloqueados
Si aparece «Por aclarar antes de la aprobación», use «Mostrar documentos», abra cada uno con «Abrir documento», complete el dato que falta y haga clic en «Recalcular».
El aviso ha desaparecido y la aprobación ya no está bloqueada. - 03Comprobar las casillas
Compara los valores de «Campos del formulario oficial» con lo que espera: ventas por tipo impositivo, IVA soportado, comisiones de portales extranjeros.
Cada línea tiene explicación; las correcciones llevan la marca «Corregido a mano». - 04Revisar y aprobar
Con dos personas autorizadas, una hace clic en «Completar revisión» y la otra en «Aprobar»; si trabaja solo, haga clic en «Revisar y aprobar».
El estado es «Por presentar». A partir de ahora las casillas ya no se pueden modificar.
| Rubriek | Contenido | Habitual en un hotel |
|---|---|---|
| 81 | Ventas al 19 % | Ventas que ha registrado al 19 %, como desayuno, minibar o paquetes de reuniones |
| 86 | Ventas al 7 % | Ventas registradas al 7 %, como la pernoctación |
| 46/47 | Servicios de empresas de la UE, impuesto adeudado por el hotel | Comisiones de portales de reservas con sede en la UE |
| 84/85 | Otros servicios por los que el hotel adeuda el impuesto | Comisiones de portales con sede fuera de la UE |
| 66 | IVA soportado de facturas | Facturas de compra, como lavandería, energía o mercancías |
| 83 | IVA restante a pagar o devolución | Resultado: IVA menos IVA soportado menos casilla 39 |
Ejemplo: Hotel Nordlicht Berlin
El Hotel Nordlicht Berlin, ficticio, declara mensualmente y tiene una prórroga permanente del plazo.
Cálculo: 4.063,07 € + 7.987,85 € − 5.481,31 € = 6.569,61 €.
Presentar y registrar como hecha
Puede enviar directamente desde STRYK a ELSTER en cuanto la conexión con ELSTER esté configurada con su certificado de organización y el envío directo esté habilitado para su hotel: en el periodo, en «Presentar» → «Justificante» → «Enviar a ELSTER».
La declaración anual la presentas tú o tu asesor fiscal; STRYK no la transmite ni envía recordatorios por correo electrónico.
Registre la presentación
- 01Registre la presentación
Presente en Mein ELSTER o entregue a su asesor fiscal el «Archivo para su asesor fiscal». Después haga clic en «Registrar presentación», elija en «Presentada por» «Presentada por mí» o «A través del asesor fiscal», indique la «Fecha de presentación» y suba el justificante en «Justificante (opcional)».
Tras «Guardar presentación», el periodo aparece como «Hecha», con fecha, canal y «Registrado por». Los recordatorios se detienen.
Registrar la declaración anual del IVA
- 01Busca la fila
Contabilidad → Impuestos → PlazosEn «Plazos» aparece la fila «Declaración anual del IVA 2025», que vence el 31 de julio si la presenta sin asesor fiscal; un fin de semana o festivo la traslada al siguiente día hábil.
El estado es «Pendiente» y, pasado el plazo, «Plazo vencido». - 02Marcar como presentada
Haz clic en «Marcar como presentada» e introduce la fecha y, si quiere, «Referencia (opcional)» y «Nota (opcional)». Necesita el permiso «Gestionar contabilidad».
La fila muestra «Hecha» con «Presentada el …»; todo queda registrado. «Deshacer registro» la vuelve a abrir.
Pagar y conciliar el pago
STRYK solo concilia un movimiento bancario por el importe exacto del IVA a pagar. Si la oficina tributaria carga otro importe, acuerde la diferencia con su asesor fiscal.
Pagar el IVA
- 01Preparar la transferencia
En «Transferencia», haz clic en «Preparar SEPA». Comprueba la «Fecha de ejecución», la «Autoridad fiscal», el «IBAN del destinatario», el «BIC del destinatario» y la «Información de remesas» con su número fiscal.
El archivo SEPA se ha descargado; lo sube a su banca en línea. - 02Conciliar el pago
Haz clic en «Cotejar con el banco», elige el cargo o la transferencia en «Movimiento bancario» y haz clic en «Coincidencia».
El estado cambia a «Banco confirmado» y debajo aparece «Pagado el …» con el importe.
Cambios posteriores y límites
Tras la aprobación las casillas quedan fijas y STRYK no crea declaraciones rectificativas. Si hay que rectificar y cómo hacerlo es algo que debe acordar con su asesor fiscal; la declaración rectificativa se presenta fuera de STRYK.
