Landefrigivelse til fakturaer
Fakturaer til Nederlandene udstedes, når STRYK har frigivet dit hotel til Nederlandene. Landet kommer fra Indstillinger → Hotel → »Land«; hotellets, udstederens og bogføringens land skal stemme overens.
Hotelsatser og rubrieken
STRYK placerer hver bogført linje i en rubriek efter dens momssats. Siden 1. januar 2026 hører overnatning (logies) til rubriek 1a med 21 %; morgenmad og mad til 1b med 9 %. Aftal behandlingen af pakker og særtilfælde med din skatterådgiver.
Toeristenbelasting (turistskat) er ikke omsætning og indgår ikke i rubrieken. For Amsterdam tilbyder STRYK en kommuneskabelon (12,5 % af overnatningsprisen uden moms og morgenmad). I afregner den med din kommune.
| Rubriek | Indhold for et hotel |
|---|---|
| 1a | Salg til standardsatsen (21 %), f.eks. overnatning |
| 1b | Salg til den nedsatte sats (9 %), f.eks. morgenmad og mad |
| 1e | Salg til 0 % eller ikke momspligtigt i Nederlandene (kun omsætning) |
| 2a | Ydelser til dig, hvor du skylder momsen (indenlandsk) |
| 4a / 4b | Ydelser til dig fra lande uden for EU / fra EU-lande, f.eks. provision fra en bookingplatform i et andet EU-land |
| 5a-5g | Skyldig moms, købsmoms, subtotal og beløbet, der skal betales eller tilbagebetales. STRYK anvender ikke 5d til 5f. |
Eksempel: Hotel Nordlicht Amsterdam
Opret, beregn og godkend perioden
STRYK opretter ikke automatisk perioder for Nederlandene.
Forbered perioden
- 01Opret perioden
Bogføring → Skatter → MomsÅbn menuen ⋯ over »Frister«, og vælg »Opret periode«. Vælg »Kvartalsvis« under »Indleveringsperiode« samt år og kvartal, som i din angivelsesprofil (Meldeprofil) hos Belastingdienst.
Perioden vises under »Frister« med status »Skal beregnes«. - 02Beregn
Åbn perioden, og klik på »Beregn«.
Status er »Skal kontrolleres«, og »Værdier til din angivelse« viser rubrieken. - 03Afklar åbne punkter
Under »Skal afklares før godkendelse« viser STRYK bilag, der mangler oplysninger, f.eks. leverandørens land på en faktura med omvendt betalingspligt. Udfyld dem, og beregn igen.
Der er ingen blokerende punkter tilbage. - 04Kontrollér og godkend
Sammenlign værdierne med din omsætning, og klik på »Kontrollér og godkend«. Hvis to personer godkender, klikker den første på »Fuldfør gennemgang« og den anden på »Godkend«.
Status er »Skal indsendes«.
Indsend og registrér btw-aangifte
Angivelse og betaling forfalder ved udgangen af måneden efter perioden.
Indsend og registrér
- 01Download oversigten
Klik på »Videre til indsendelse«, og vælg »Download som PDF« eller »Download som Excel«.
Filen viser hver rubriek i hele euro, som under »Til overførsel«. - 02Indsend til Belastingdienst
Overfør værdierne i hele euro til btw-aangifte i Mijn Belastingdienst Zakelijk, eller send filen til din rådgiver til indsendelse.
Du har kvitteringen fra Belastingdienst eller en besked fra din rådgiver. - 03Registrér indsendelsen
Klik på »Registrér indsendelse«. Vælg »Indsendt selv« eller »Via skatterådgiveren« under »Indsendt af«, angiv »Indsendelsesdato« og, hvis du har dem, »Reference (valgfri)« og »Bekræftelse (valgfri)«. Klik på »Gem indsendelse«.
Perioden står som »Færdig« i momslisten. - 04Betal og afstem
Overfør beløbet fra 5g inden fristen. Vælg banktransaktionen under »Afstem betaling«, og klik på »Match«.
Betalingen står som »Bank bekræftet«.
XAF-fil og opbevaring
Opret en XAF-fil til din rådgiver og til en skattekontrol under Bogføring → Skatter → Skatterådgiver. For hoteller i Nederlandene er »XAF 4.0 (Nederlandene)« standardformatet. Klik på »Kontrollér indhold« og derefter på »Download pakke«.
I revisionsarkivet bruger STRYK for Nederlandene retsgrundlaget Art. 52 AWR med en opbevaringsperiode på 7 år. Lad din rådgiver teste den første XAF-import.
