Aprobarea pe țară pentru facturi
Facturile pentru Țările de Jos se emit după ce STRYK a aprobat hotelul tău pentru Țările de Jos. Țara provine din Setări → Hotel → „Țara”; țara hotelului, a emitentului și cea contabilă trebuie să coincidă.
Cote pentru hoteluri și rubrieken
STRYK atribuie fiecare linie înregistrată unei rubriek în funcție de cota sa de impozitare. Din 1 ianuarie 2026, cazarea (logies) se află în rubriek 1a cu 21 %; micul dejun și mâncarea în 1b cu 9 %. Stabilește tratamentul pachetelor și al cazurilor speciale cu consultantul fiscal.
Toeristenbelasting (taxa turistică) nu reprezintă cifră de afaceri și nu apare în rubrieken. Pentru Amsterdam, STRYK oferă un șablon municipal (12,5 % din prețul înnoptării fără TVA și mic dejun). Decontarea se face cu municipalitatea.
| Rubriek | Conținut într-un hotel |
|---|---|
| 1a | Livrări la cota standard (21 %), de ex. cazare |
| 1b | Livrări la cota redusă (9 %), de ex. mic dejun și mâncare |
| 1e | Livrări la 0 % sau neimpozabile în Țările de Jos (doar cifra de afaceri) |
| 2a | Servicii primite pentru care datorați TVA (intern) |
| 4a / 4b | Servicii primite din afara UE / din țări UE, de ex. comisionul unei platforme de rezervări dintr-o altă țară UE |
| 5a-5g | TVA datorată, TVA deductibilă, subtotalul și suma de plată sau de recuperat. STRYK nu aplică rubrieken 5d până la 5f. |
Exemplu: Hotel Nordlicht Amsterdam
Creează, calculezi și aprobi perioada
STRYK nu creează automat perioade pentru Țările de Jos.
Pregătește perioada
- 01Creează perioada
Contabilitate → Taxe → TVADeschide meniul ⋯ de deasupra „Termene” și alegi „Creează o perioadă”. La „Perioada de depunere” selectați „Trimestrial”, anul și trimestrul, conform profilului de declarare (Meldeprofil) de la Belastingdienst.
Perioada apare în „Termene” cu starea „De calculat”. - 02Calculează
Deschide perioada și dai clic pe „Calculează”.
Starea este „De verificat”, iar „Valori pentru declarația tău” afișează rubrieken. - 03Clarificați punctele deschise
La „De clarificat înainte de aprobare”, STRYK listează documentele cărora le lipsesc informații, de exemplu țara furnizorului pe o factură cu taxare inversă. Completează-le și calculezi din nou.
Nu mai există puncte blocante. - 04Verifică și aprobi
Compară valorile cu veniturile tale și dai clic pe „Verificare și aprobare”. Dacă aprobă două persoane, prima dă clic pe „Revizuire completă”, iar a doua pe „Aprobă”.
Starea este „De depus”.
Depuneți și înregistrezi btw-aangifte
Declarația și plata sunt scadente la sfârșitul lunii care urmează perioadei.
Depuneți și înregistrezi
- 01Descarcă prezentarea generală
Dă clic pe „Continuați la depunere” și alegi „Descarcă ca PDF” sau „Descarcă ca Excel”.
Fișierul afișează fiecare rubriek în euro întregi, ca la „De transferat”. - 02Depuneți la Belastingdienst
Transferați valorile în euro întregi în btw-aangifte din Mijn Belastingdienst Zakelijk sau trimiți fișierul consultantului pentru depunere.
Ai confirmarea de la Belastingdienst sau nota consultantului. - 03Înregistrează depunerea
Dă clic pe „Înregistrează depunerea”. La „Depus de” alegi „Depus de mine” sau „Prin consultantul fiscal”, introduci „Data depunerii” și, dacă există, „Referință (opțional)” și „Confirmare (opțional)”. Dă clic pe „Salvați depunerea”.
În lista TVA, perioada are starea „Finalizată”. - 04Plătește și asociezi
Transferați suma din 5g până la termen. La „Asociază plata” selectați tranzacția bancară și dai clic pe „Potrivire”.
Plata are starea „Decontat”.
Fișierul XAF și păstrarea
Pentru consultant și pentru un control fiscal, creezi un fișier XAF la Contabilitate → Taxe → Consultant fiscal. Pentru hotelurile din Țările de Jos, formatul implicit este „XAF 4.0 (Țările de Jos)”. Dă clic pe „Verifică conținutul”, apoi pe „Descarcă pachetul”.
În arhiva de audit, STRYK folosește pentru Țările de Jos temeiul legal Art. 52 AWR, cu o perioadă de păstrare de 7 ani. Cere consultantului să testeze primul import XAF.
