Sblocco per paese per le fatture
Le fatture per i Paesi Bassi vengono emesse quando STRYK ha sbloccato il tuo hotel per i Paesi Bassi. Il paese deriva da Impostazioni → Albergo → «Paese»; il paese dell’hotel, dell’emittente e della contabilità devono coincidere.
Aliquote per hotel e rubrieken
STRYK assegna ogni riga registrata a una rubriek in base alla sua aliquota. Dal 1° gennaio 2026 il pernottamento (logies) rientra nella rubriek 1a al 21%; colazione e cibo nella 1b al 9%. Concorda con il tuo consulente fiscale il trattamento di pacchetti e casi particolari.
La toeristenbelasting (imposta di soggiorno) non è fatturato e non compare nelle rubrieken. Per Amsterdam STRYK offre un modello comunale (12,5% del prezzo del pernottamento esclusi IVA e colazione). La regoli con il tuo comune (gemeente).
| Rubriek | Contenuto in un hotel |
|---|---|
| 1a | Operazioni ad aliquota ordinaria (21%), ad es. pernottamento |
| 1b | Operazioni ad aliquota ridotta (9%), ad es. colazione e cibo |
| 1e | Operazioni allo 0% o non imponibili nei Paesi Bassi (solo fatturato) |
| 2a | Prestazioni ricevute per cui l’IVA è dovuta da te (nazionali) |
| 4a / 4b | Prestazioni ricevute da paesi extra UE / da paesi UE, ad es. la commissione di una piattaforma di prenotazione di un altro paese UE |
| 5a-5g | IVA dovuta, IVA detraibile, subtotale e importo da versare o da chiedere a rimborso. STRYK non applica le rubrieken da 5d a 5f. |
Esempio: Hotel Nordlicht Amsterdam
Creare, calcolare e approvare il periodo
Per i Paesi Bassi STRYK non crea i periodi automaticamente.
Preparare il periodo
- 01Creare il periodo
Contabilità → Imposte → IVAApri il menu ⋯ sopra «Scadenze» e scegli «Crea il periodo». In «Periodo di deposito» seleziona «Trimestrale», l’anno e il trimestre, come nel tuo profilo dichiarativo presso la Belastingdienst.
Il periodo compare in «Scadenze» con lo stato «Da calcolare». - 02Calcolare
Apri il periodo e fai clic su «Calcola».
Lo stato è «Da verificare» e «Valori per la sua dichiarazione» mostra le rubrieken. - 03Risolvere i punti aperti
In «Da chiarire prima dell’approvazione» STRYK elenca i documenti con dati mancanti, ad esempio il paese del fornitore in una fattura con inversione contabile. Completali e calcola di nuovo.
Non restano punti bloccanti. - 04Verificare e approvare
Confronta i valori con i tuoi ricavi e fai clic su «Verifica e approva». Se approvano due persone, la prima fa clic su «Completa revisione» e la seconda su «Approvare».
Lo stato è «Da presentare».
Presentare e registrare la btw-aangifte
La dichiarazione e il pagamento scadono alla fine del mese successivo al periodo.
Presentare e registrare
- 01Scaricare il riepilogo
Fai clic su «Continua con la presentazione» e scegli «Scarica come PDF» o «Scarica come Excel».
Il file mostra ogni rubriek in euro interi, come in «Da riportare». - 02Presentare alla Belastingdienst
Riporta i valori in euro interi nella btw-aangifte in Mijn Belastingdienst Zakelijk, oppure invia il file al tuo consulente per la presentazione.
Hai la conferma della Belastingdienst o la comunicazione del tuo consulente. - 03Registra la presentazione
Fai clic su «Registra presentazione». In «Presentata da» scegli «Presentata personalmente» o «Tramite il consulente fiscale», inserisci la «Data di presentazione» e, se disponibili, «Riferimento (facoltativo)» e «Conferma (facoltativa)». Fai clic su «Salva presentazione».
Nell’elenco IVA il periodo è nello stato «Completata». - 04Pagare e abbinare
Versa l’importo della rubriek 5g entro la scadenza. In «Abbina pagamento» seleziona il movimento bancario e fai clic su «Partita».
Il pagamento risulta «Confermato dalla banca».
File XAF e conservazione
Per il tuo consulente e per una verifica fiscale crea un file XAF in Contabilità → Imposte → Consulente fiscale. Per gli hotel nei Paesi Bassi il formato predefinito è «XAF 4.0 (Paesi Bassi)». Fai clic su «Verifica contenuto», poi su «Scarica pacchetto».
Nell’archivio di verifica STRYK usa per i Paesi Bassi la base giuridica Art. 52 AWR con un periodo di conservazione di 7 anni. Fai testare al tuo consulente la prima importazione XAF.
